Donacions en vida i préstecs entre familiars: què cal saber per no tenir sorpreses

Potser t’ho has plantejat: “I si dono aquest pis al meu fill ara, en lloc de deixar-lo en herència?”

O potser és una situació més quotidiana: “Els meus pares m’han deixat diners per a l’entrada del pis… però, què hem de fer amb això legalment?”

Les donacions en vida i els préstecs entre familiars són més habituals del que sembla, però també poden portar problemes si no es fan bé.

A Expertia, sovint ens trobem amb persones que ho han fet “de paraula”, amb tota la bona intenció del món, però que no han regulat res ni informat a Hisenda… i llavors, arriben els maldecaps.

Per això, hem volgut explicar-ho de manera senzilla. Perquè puguis fer les coses bé, sense embolics, i amb la tranquil·litat que tot està en ordre.

Donacions en vida: donar ara per no deixar-ho per després

Una donació en vida és això: transferir un bé (un pis, diners, un cotxe…) a una altra persona sense esperar a la mort. Es fa molt entre pares i fills, per ajudar-los a començar.

El problema? Que no és tan simple com fer una transferència o anar al notari.

💡Tip d’Expertia: Tota donació ha de declarar-se. I, sí, pot implicar pagar impostos —sobretot si no es fa amb assessorament i no s’aprofiten els beneficis fiscals disponibles.

Què cal tenir en compte?

• Ha de formalitzar-se per escrit, i en el cas d’immobles, davant notari.
• Cal presentar-la a Hisenda: l’impost de Successions i Donacions és obligatori, encara que no hi hagi diners pel mig.
• Cada comunitat autònoma té bonificacions diferents. A Catalunya, per exemple, pares i fills tenen reduccions importants si es fa correctament.
• Pot afectar altres temes: ajuts públics, declaració de la renda, etc.

Préstecs entre familiars: no és un “ja t’ho tornaré” i prou

Quan un familiar et deixa diners —per pagar un pis, per començar un negoci o per un imprevist—, és habitual pensar que no cal fer res. Però si no deixem constància del préstec, Hisenda pot considerar que és una donació encoberta.

💡Tip d’Expertia: Si el préstec no es documenta, pot acabar sortint molt car. La solució? Fer un document senzill que ho deixi clar: import, condicions i retorn.

Com fer-ho bé?

• Redactar un contracte privat de préstec entre particulars. No cal anar al notari, però sí fer-lo formal.
• Presentar-lo a l’Agència Tributària. Hi ha un model específic i està exempt de tributar si no hi ha interessos.
• Incloure calendaris de pagament, encara que siguin simbòlics, ajuda a demostrar la voluntat de retorn.

I què passa amb la declaració de la renda?

Tant les donacions com els préstecs poden tenir impacte fiscal si no es gestionen correctament:

• Les donacions poden alterar el patrimoni i influir en el càlcul d’ajudes, beques, IRPF…
• Si no justifiques un ingrés important, Hisenda pot demanar explicacions. I si no ho pots demostrar, el poden considerar guany patrimonial no justificat.

💡Tip d’Expertia: Abans de moure quantitats importants entre familiars, consulta’ns. Et direm com fer-ho bé, amb paperassa mínima, però amb tot cobert legalment.

Quan és recomanable fer una donació o un préstec?

No hi ha una resposta única. Depèn del moment vital, del patrimoni, dels objectius familiars… Però aquí tens algunes situacions habituals on recomanem fer-ho de forma planificada:

• Pares que volen ajudar a un fill a comprar un pis.
• Familiars que donen diners per pagar estudis o iniciar un projecte.
• Situacions on es vol ordenar el patrimoni en vida per evitar problemes després.

Conclusió: la confiança entre familiars no substitueix la legalitat

Fer una donació o deixar diners a algú de la família no hauria de ser un maldecap. Però, si no es fa bé, pot acabar sent-ho.

Amb una bona assessoria pots:

• Estalviar impostos
• Evitar sancions o complicacions
• Dormir tranquil sabent que tot està en ordre

Vols ajuda per fer-ho fàcil, legal i amb garanties? Parlem. A Expertia estem aquí per això.